Introduce tu facturación y gastos mensuales. Calcula al instante la provisión para RETA, IVA trimestral e IRPF (Modelo 130) y el neto real que te queda.
Media de lo que facturas cada mes (base imponible, sin contar el IVA)
Suma de todos tus gastos deducibles: cuota coworking, software, móvil, material... con IVA incluido
Sí, tarifa plana
No, cuota normal
15% (general)
7% (inicio)
¿Ya aplicas retención en tus facturas? Reduce el IRPF a provisionar
Provisión fiscal total / mes—
RETA (cuota mensual SS)—
IVA a reservar (1/3 del trimestral)—
IRPF a reservar (Modelo 130, ya descontada retención)—
Neto mensual real (lo que es tuyo)—
Distribución de cada euro facturado
Neto tuyo—
RETA—
IVA neto (303)—
IRPF (M130)—
Gastos deducibles—
Consejo: cuenta de provisión fiscal
El día que cobras una factura, transfiere inmediatamente a una cuenta de ahorro separada el porcentaje calculado arriba. Así el dinero de los impuestos nunca se mezcla con tu liquidez operativa y los vencimientos trimestrales no son una sorpresa.
Atención: el IVA no es tu dinero
El IVA que aparece en tus facturas (21%) es un impuesto que cobras en nombre de Hacienda. Tienes que ingresarlo trimestralmente en el Modelo 303. Si lo gastas, tendrás que pagar de tu bolsillo cuando llegue el plazo.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto debo ahorrar al mes para los impuestos?
Depende de tus ingresos. Como orientación: aparta la cuota RETA mensual (200–590 €) + el IVA neto mensual (aprox. 21% de ingresos menos IVA soportado en gastos, dividido entre 3) + el IRPF fraccionado (20% del beneficio neto / 3, reducido por las retenciones ya aplicadas). Para 3.000 €/mes de facturación con 600 € de gastos, la provisión suele estar entre 800 € y 1.000 €.
¿Si mis clientes me retienen el 15%, tengo que provisionar el IRPF igualmente?
En parte sí. La retención es un pago anticipado del IRPF, pero solo cubre la parte del impuesto correspondiente a las facturas con retención. Si no todas tus facturas llevan retención (p.ej. a particulares) o tu tipo efectivo real supera el 15%, seguirás debiendo IRPF en la declaración anual. La calculadora descuenta las retenciones del importe a provisionar.
¿Cómo funciona el IVA para los gastos?
El IVA que pagas en tus gastos profesionales (IVA soportado) lo puedes deducir del IVA que cobras a tus clientes (IVA repercutido). Solo tienes que pagar a Hacienda la diferencia (Modelo 303). Si tienes muchos gastos con factura, el IVA a provisionar se reduce. Para deducir el IVA de un gasto necesitas factura completa (no ticket), y el gasto debe ser deducible.
¿Qué pasa si no tengo dinero para pagar en el plazo?
Puedes pedir aplazamiento a la AEAT. Para deudas de hasta 30.000 € no se exige aval y puedes fraccionar hasta 12 meses con interés de demora del 4,06% anual. Lo importante es siempre presentar el modelo a tiempo aunque no pagues: la sanción por no presentar es mucho mayor (mínimo 150 €) que los intereses del aplazamiento.
Que Contratia calcule tu provisión automáticamente
Contratia suma tus ingresos y gastos en tiempo real y te muestra siempre cuánto tienes apartado para Hacienda.